Федеральный закон от 02.12.2019 № 398-ФЗ

Внести в Федеральный закон от 10 декабря 2003 года № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 50, ст.4859; 2005, № 30, ст.3101; 2007, № 1, ст.30; № 29, ст.3480; № 45, ст.5419; 2008, № 30, ст.3606; 2011, № 7, ст.905; № 27, ст.3873; № 30, ст.4584; № 48, ст.6728; № 50, ст.7348, 7351; 2013, № 11, ст.1076; № 19, ст.2329; № 27, ст.3447; 2014, № 30, ст.4219; № 45, ст.6154; 2015, № 27, ст.3972, 4001; № 48, ст.6716; 2016, № 1, ст.50; 2017, № 30, ст.4456; № 47, ст.6851; 2018, № 1, ст.11; № 11, ст.1579; № 15, ст.2035; № 22, ст.3041; № 31, ст.4835, 4836, 4837; № 32, ст.5086; № 49, ст.7524; № 52, ст.8103; № 53, ст.8411, 8440; 2019, № 30, ст.4148; № 31, ст.4424; № 42, ст.5806) следующие изменения:

1) подпункт "в" пункта 6 части 1 статьи 1 после слов "Российской Федерации" дополнить словами "(в том числе профессиональные участники внешнеэкономической деятельности, включенные в перечень профессиональных участников внешнеэкономической деятельности, утвержденный в порядке, установленном Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации)";

2) пункт 1 части 1 статьи 9 после слов "статьи 12" дополнить словами ", абзацами десятым и одиннадцатым части 2";

3) в части 5.1 статьи 12:

а) в абзаце первом слова "Организации экономического сотрудничества и развития (далее - ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее - ФАТФ)" заменить словами "Евразийского экономического союза (далее - ЕАЭС), или открытые в банках, расположенных на территориях иностранных государств, которые осуществляют обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или имеют с Российской Федерацией иной международный договор, предусматривающий автоматический обмен финансовой информацией", слова "членов ОЭСР или ФАТФ" заменить словами "членов ЕАЭС или с резидентами иностранных государств, которые осуществляют обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или имеют с Российской Федерацией иной международный договор, предусматривающий автоматический обмен финансовой информацией,";

б) в абзаце втором слова "членов ОЭСР или ФАТФ" заменить словами "членов ЕАЭС, или открытые в банках, расположенных на территориях иностранных государств, которые осуществляют обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или имеют с Российской Федерацией иной международный договор, предусматривающий автоматический обмен финансовой информацией";

в) в абзаце девятом слова "иностранного государства - члена ОЭСР или ФАТФ и такое иностранное государство присоединилось к многостороннему Соглашению" заменить словами "государства - члена ЕАЭС или на территории иностранного государства, которое осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением";

4) в статье 14:

а) в части 2:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Юридические лица - резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках расчеты с физическими лицами - нерезидентами в наличной валюте Российской Федерации по договорам розничной купли-продажи товаров, выплаты в наличной валюте Российской Федерации физическим лицам -нерезидентам в порядке компенсации суммы налога на добавленную стоимость в соответствии со статьей 169.1 Налогового кодекса Российской Федерации, а также расчеты в наличной валюте Российской Федерации при оказании физическим лицам - нерезидентам на территории Российской Федерации транспортных, гостиничных и других услуг, оказываемых населению.";

дополнить абзацами следующего содержания:

"Юридические лица - резиденты могут осуществлять без использования банковских счетов в уполномоченных банках операции с наличной иностранной валютой при оплате и (или) возмещении расходов физических лиц, связанных со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации, а также при погашении неизрасходованных авансов, выданных такими юридическими лицами -резидентами в связи со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации.

Резиденты, являющиеся участниками бюджетного процесса на федеральном уровне, федеральными государственными бюджетными (автономными) учреждениями, федеральными государственными унитарными предприятиями, лицевые счета которым в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации открыты в федеральном органе исполнительной власти, уполномоченном на осуществление в соответствии с законодательством Российской Федерации правоприменительных функций по обеспечению исполнения федерального бюджета, кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, могут осуществлять операции, связанные с внесением (получением) наличной иностранной валюты на счета (со счетов) такого федерального органа исполнительной власти, открытые (открытых) в уполномоченных банках.";

б) часть 3 дополнить пунктом 10 следующего содержания:

"10) получения физическими лицами - резидентами наличной иностранной валюты при оплате и (или) возмещении им юридическими лицами - резидентами расходов, связанных со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации, а также погашения такими физическими лицами - резидентами юридическим лицам - резидентам неизрасходованных авансов, выданных в связи со служебными командировками за пределы территории Российской Федерации.";

5) в статье 19:

а) пункт 1 части 1.1 дополнить словами "либо о сроках иного исполнения или прекращения обязательств по внешнеторговым договорам (контрактам) в случаях и способами, которые разрешены законодательством Российской Федерации";

б) в пункте 1 части 2 слова "членов ОЭСР или ФАТФ" заменить словами "членов ЕАЭС или с резидентами иностранных государств, которые осуществляют обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или имеют с Российской Федерацией иной международный договор, предусматривающий автоматический обмен финансовой информацией,".